Luận văn: Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Tailieu123.org

Luận văn - báo cáo

Thạc sĩ cao học

Kinh tế quản lý

Khoa học tự nhiên

Kinh tế - Thương mại

Lý luận chính trị

Kỹ thuật

Báo cáo, luận văn khác

Kỹ năng mềm

Mẫu slide

Mẫu slide cho thuyết trình

Mẫu slide cho giáo án điện tử

Mẫu slide khác

Mẫu slide - Template

Kinh doanh - tiếp thị

Marketing, bán hàng

PR truyền thông

Kế hoạch kinh doanh

Tài liệu kinh doanh, tiếp thị khác

Thương mại điện tử

Kinh tế - Quản lý

Bài giảng, giáo trình

Tài liệu kinh tế khác

Tài chính - Ngân hàng

Tài chính doanh nghiệp

Kế toán, kiểm toán

Ngân hàng - tín dụng

Tài liệu tài chính - ngân hàng khác

Biểu mẫu - Văn bản

Mẫu hợp đồng

Mẫu đơn từ

Biểu mẫu, văn bản khác

Thủ tục hành chính

Giáo dục đào tạo

Tài liệu, đề thi môn Toán

Tài liệu, đề thi môn Ngữ Văn

Tài liệu, đề thi THPT các trường

Tài liệu, đề thi Vật Lý

Tài liệu, đề thi Sinh Học

Tài liệu, đề thi Hóa Học

Tài liệu, đề thi Lịch Sử

Tài liệu, đề thi học sinh giỏi

Tài liệu, đề thi khác

Giải bài tập các môn

Giáo án bài giảng

Giáo án, bài giảng lớp 6

Giáo án, bài giảng lớp 7

Giáo án, bài giảng lớp 8

Giáo án, bài giảng lớp 9

Giáo án, bài giảng lớp 10

Giáo án, bài giảng lớp 11

Giáo án, bài giảng lớp 12

Giáo án, bài giảng tiểu học

Giáo án, bài giảng khác

Công nghệ thông tin

Văn bản pháp luật

Thuế - Lệ phí - Kinh phí

Văn bản pháp luật khác

Học tiếng Anh

Tài liệu học tiếng Anh khác

Y học- sức khỏe

Tài liệu y học - sức khỏe khác

Các bài văn khấn nôm

Lĩnh vực khác

Kinh doanh - tiếp thị

Kinh tế - Quản lý

Tài chính - Ngân hàng

Luận văn: Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại, giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội

752

338

Định dạng

Báo cáo tài liệu vi phạm

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng t.m.c.p Quân đội

-------------------------------------------------------------

Lời mở đầu

Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành nên sự

vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân

hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm

phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát

triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh

toán...

Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực

quan trọng, quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt

động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu,

quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng.Nhưng hoạt động tín dụng

mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố,

thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro là 50%.Trên thực tế, nhiều nhân

viên ngân hàng quan niệm cho vay có tài sản thế chấp và không vượt quá tỷ lệ

quy định là an toàn nhất. Thực ra quan niệm này là hoàn toàn sai lầm, bởi khi

cho vay phải chú ý đến tình hình hoạt động và khả năng tài chính của công ty

thì đó mới là vấn đề quan trọng nhất, còn thế chấp chỉ là một trong những

điều kiện cần phải có để đảm bảo khả năng thu hồi khi khách hàng không trả

được cho ngân hàng.

Hoà cùng với sự đổi mới của toàn bộ hệ thống ngân hàng, Ngân hàng

thương mại cổ phần Quân đội trong những năm qua đã rất chú trọng tới hoạt

động tín dụng và đang từng bước hoàn thiện trong hoạt động kinh doanh của

mình để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế trong quá trình công nghiệp hoá,

hiện đại hoá đất nước trong lúc sự quản lý kinh tế, sự chuyển đổi cơ chế quản

lý trong lĩnh vực ngân hàng đang diễn ra hết sức phong phú và đa dạng. Song

sẽ là không phải khi muốn hoàn thiện hơn mà lại không chấp nhận những

phần còn thiếu sót còn tồn tại trong hoạt dộng tín dụng của mình.

Sinh viên: Phan Trà My

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng t.m.c.p Quân đội

-------------------------------------------------------------

Qua quá trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu để có thể tiếp cận, xâm

nhập và từ những yêu cầu từ tiễn đặt ra, đặc biệt trong quá trình thực tập tại

Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội được sự giúp đỡ và khuyến khích

của các thầy cô giáo trong khoa, các cô chú, anh chị trong ngân hàng, em đã

mạnh dạn đi vào nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín

dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội ”để viết luận văn tốt

nghiệp.

Luận văn tốt nghiệp được chia thành 3 chương:

Chương I: Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng của

Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội

Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại

Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội

Xin chân thành cám ơn Tiến sĩ Đào Văn Hùng khoa ngân hàng –

trường ĐHKTQD, ban giám đốc và toàn thể cán bộ Ngân hàng thương mại cổ

phần Quân đội đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề

thực tập này.

Sinh viên: Phan Trà My

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng t.m.c.p Quân đội

-------------------------------------------------------------

Chương I

Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

1. 1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1. 1. 1 Ngân hàng thương mại trong nền kinh

tế a. Khái niệm ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại được hiểu theo nhiều cách khác nhau ở các nước

trên thế giới. ở một số nước thì khái niệm này dùng để chỉ một số tổ chức tài

chính tiền tệ mà hoạt động kinh doanh chủ yếu của nó là nhận tiền gửi từ các

cá nhân hay tổ chức kinh tế rồi lại để cho các tổ chức này vay lại. Các ngân

hàng không được phép kinh doanh tổng hợp các dịch vụ khác như đầu tư tài

chính, cung cấp dịch vụ cho các nhóm ngành nghề riêng biệt. Trong khi đó ở

một số nước khác thì lại cho rằng ngân hàng thương mại là ngân hàng được

phép kinh doanh tổng hợp tất cả các dịch vụ ngân hàng.

ở Việt nam, ngân hàng thương mại được quy định rõ trong luật ngân

hàng và các tổ chức tín dụng: “ Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh

tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách

hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay và thực hiện

nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”.

Trên thực tế, các ngân hàng thương mại ở nước ta ngoài việc thực hiện

các hoạt động ghi trong luật nêu trên thì còn phải thực hiện các hoạt động

khác phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế, xã hội thực hiện theo định hướng

xã hội chủ nghĩa. Đó là cho vay để phát triển một số thành phần kinh tế, ưu

đãi đối với một số dự án, một số đối tượng.

Do đó, ở Việt nam các ngân hàng thương mại thường được hiểu như

một ngân hàng thực hiện các dịch vụ tổng hợp về kinh doanh tiền tệ như nhận

gửi của khách hàng để cho vay, cung cấp lại vốn đầu tư... và chịu sự giám sát

chặt chẽ của Nhà nước.

Sinh viên: Phan Trà My

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng t.m.c.p

b. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại

Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại xoay quanh việc kinh

doanh tiền tệ. Cụ thể là các nghiệp vụ sau:

*Nghiệp vụ tài sản nợ:

Nghiệp vụ nợ của ngân hàng thương mại là nghiệp vụ huy độngvốn bằng

nhiều hình thức khác nhau để tạo nguồn vốn hoạt động. Các nguồn cung cấp

vốn cho ngân hàng thương mại bao gồm các loại tiền gửi cá nhân, tổ chức

kinh doanh, tổ chức phi thương mại, cơ quan chính phủ và các ngân hàng

thương mại khác: các loại tiền vay ngắn hạn và dài hạn của các tổ chức đầu tư

và các ngân hàng khác; tiền kỳ phiếu, nhờ thu, chậm trả... Những nguồn huy

động quan trọng nhất là:

- Các loại tiền gửi:

+ Tiền gửi không kỳ hạn:là số tiền nằm trong tài khoản vãng lai hoặc tài

khoản thanh toán của khách hàng và có thể rút ra bất kỳ lúc nào.

+ Tiền gửi có kỳ hạn: gồm 2 loại, loại tới hạn được rút ra và loại rút ra

phải báo trước. Loại thứ nhất sẽ bị “phong toả” toàn bộ trong thời gian trước

khi tới hạn và chịu sự chi phối của toàn bộ ngân hàng. Nếu sau khi đáo hạn,

khách hàng không rút tiền ra thì số tiền đó sẽ được xử lý như một tài khoản

tiền gửi không kỳ hạn. Loại thứ hai là loại tiền gửi có tời hạn mà khi rút ra

người gửi phải báo trước cho ngân hàng theo các điều khoản mà khách hàng

và ngân hàng đã thoả thuận.

+ Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn quan trọng của

ngân hàng. Đặc điểm của loại tiền gửi này là người gửi tiền được ngân hàng

giao cho một quyển sổ tiết kiệm, sổ này coi như giấy chứng nhận có tiền gửi

vào quỹ của ngân hàng.

- Nguồn vốn vay: Ngân hàng có thể huy động vốn vay bằng cách vay

ngắn, trung hoặc dài hạn từ ngân hàng hay các tổ chức tín dụng khác hoặc

Sinh viên: Phan Trà My

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng t.m.c.p Quân đội

nhận quỹ uỷ thác đầu tư của các tổ chức tài trợ ( chính phủ hay quốc tế )để

cho vay ưu đãi đối với một số đối tượng được lựa chọn.

-Các nguồn vốn huy động khác: Ngân hàng có thể huy động vốn bằng

cách phát hành các loại chứng khoán (kỳ phiếu, trái phiếu... )để huy động vốn

từ dân cư hay tổ chức, công ty nào đó...

*Nghiệp vụ tài sản có:

Nghiệp vụ có là nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn huy động của ngân hàng

thương mại vào các hoạt động kinh doanh chủ yếu sau:

- Nghiệp vụ cho vay: Là việc ngân hàng thương mại cho khách hàng

vay một số tiền để họ sử dụng trong một thời gian nhất định và khi hết hạn

vay, người vay phải trả ngân hàng một khoản tiền bao gồm cả gốc và lãi.

Tín dụng có thể được phân loại theo các tiêu thức khác nhau như:

+Theo thời gian:gồm có tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung, dài

hạn.

+Theo đối tượng vay: tín dụng nông nghiệp,công nghiệp,công ích, cá

nhân.

-Nghiệp vụ bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết trả thay cho khách

hàng trong trường hợp khách hàng không có khả năng thanh toán. Cách cho

vay như vậy gọi là tín dụng bảo lãnh.

- Nghiệp vụ trung gian: Trong hoạt động ngân hàng, các dịch vụ ngân

hàng được coi là các nghiệp vụ bên thứ ba bên cạnh nghiệp vụ có và nghiệp

vụ nợ. Thông thường ngân hàng cung cấp các dịch vụ trung gian như:

+ Thanh toán, ngoại hối, vàng bạc đá quý, nhờ thu...

+ Nhận uỷ thác, ký gửi...

Trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ của mình, ngân hàng phải đối

diện với rất nhiều rủi ro:rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro quản lý...

1. 1. 2 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.

Sinh viên: Phan Trà My

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng t.m.c.p Quân đội

* Khái niệm về tín dụng ngân hàng:

Theo quan niệm cổ điển, tín dụng được coi là một quan hệ vay mượn

lẫn nhau giữa người cho vay và người đi vay với điều kiện có hoàn trả cả vốn

lẫn lãi sau một thời gian nhất định. Hay nói một cách khác, tín dụng là một

phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay

tổ chức nhường quyền sử dụng(chuyển nhượng) một khối lượng giá trị hoặc

hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những ràng buộc nhất định về:

thời gian hoàn trả ( gốc và lãi ), lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi...

Đối tượng của sự chuyển nhượng bao gồm:

- Hình thái hiện vật - hàng hoá; đó chính là việc kéo dài thời hạn thanh

toán trong quan hệ mua bán.

- Hình thức giá trị: thực chất là việc “ứng trước” hay “đầu tư” trực tiếp

bằng tiền ( cho vay bằng tiền ).

Những điều kiện mà 2 bên thường thoả thuận là:

- Khối lượng hàng hoá hay tiền tệ được chuyển nhượng.

-Thời hạn sử dụng của người vay.

-Thu nhập mà người cho vay được hưởng.

-Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả của người đi vay...

Những điều kiện này mà một trong 2 bên không chấp nhận thì không

thể hình thành quan hệ tín dụng. Như vậy, tín dụng thể hiện các đặc trưng cơ

bản:

- Sự chuyển nhượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng.

- Sau một thời gian thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị

ban đầu: thu hồi đúng thời hạn cả gốc và lãi.

-Việc chuyển nhượng được thực hiện trên cơ sở sự tin tưởng của

người chuyển nhượng với người sử dụng.

Sinh viên: Phan Trà My

LÝ THUYẾT TOÁN

Kinh doanh - tiếp thị

Quản trị, internet, marketing

Giáo dục đào tạo

Các tài liệu, đề thi liên quan đến các môn học của học sinh và bài giảng của giáo viên

Công nghệ thông tin

Tài liệu lĩnh vực công nghệ thông tin

Học tiếng Anh

Các tài liệu liên quan đến học tiếng Anh