Home
Luận văn - báo cáo
Kinh tế quản lý
Một số ý kiến hoàn thiện chính sách lãi suất theo định hướng lãi suất cơ bản
Một số ý kiến hoàn thiện chính sách lãi suất theo định hướng lãi suất cơ bản
L I M Đ UỜ Ở Ầ
Lãi su t là m t trong nh ng v n đ h t s c ph c t p, nó v a làấ ộ ữ ấ ề ế ứ ứ ạ ừ
công c h t s c quan tr ng và nh y c m trong vi c đi u hành chính sáchụ ế ứ ọ ạ ả ệ ề
ti n t ,v a là giá c s d ng v n c a ho t đ ng tín d ng. Vì v y, nó cóề ệ ừ ả ử ụ ố ủ ạ ộ ụ ậ
tác đ ng to l n đ i v i vi c tăng hay gi m kh i l ng ti n l u thông, thuộ ớ ố ớ ệ ả ố ượ ề ư
h p hay m r ng tín d ng t o thu n l i hay khó khăn cho ho t đ ng ngânẹ ở ộ ụ ạ ậ ợ ạ ộ
hàng.Vai trò c a lãi su t ngày càng tr nên quan tr ng trong giai đo n phátủ ấ ở ọ ạ
tri n n n kinh t th tr ng,đ c bi t trong giai đo n đ t n c ti n hànhể ề ế ị ườ ặ ệ ạ ấ ướ ế
công cu c công nghi p hoá - hi n đ i hoá. ộ ệ ệ ạ
Đ i v i Vi t Nam,lãi su t luôn luôn là m t trong nh ng m i quan tâm hàngố ớ ệ ấ ộ ữ ố
đ u c a các chuyên gia kinh t ,các nhà qu n lý kinh t và các t ng l p dânầ ủ ế ả ế ầ ớ
c .trên c s nh ng ki n th c đã h c và nh ng tài li u thu th p đ c cũngư ơ ở ữ ế ứ ọ ữ ệ ậ ượ
nh nh ng hi u bi t th c t cu mình,em ch n nghiên c u đè tài: ư ữ ể ế ự ế ả ọ ứ "Lãi
su t tín d ng và s đi u hành lãi su t tín d ng c a Ngân hàng Nhàấ ụ ự ề ấ ụ ủ
n c Vi t Nam hi n nay”.ướ ở ệ ệ
Do hi u bi t còn h n h p,ch c r ng bài vi t c a em không tránhể ế ạ ẹ ắ ằ ế ủ
kh i nh ng khi m khuy t.ỏ ữ ế ế
Em r t mong đ c s góp ý phê bình c a th y cô.Em xin chân thành c mấ ượ ự ủ ầ ả
n. ơ
Trang 1
I.NH NG V N Đ CHUNG V LÃI SU TỮ Ấ Ề Ề Ấ
1.Ngu n g c và b n ch t c a l i t cồ ố ả ấ ủ ợ ứ
Nh ng ng i có v n ti n t nhàn r i nh ng ch a có nhu c u tiêu dùngữ ườ ố ề ệ ỗ ư ư ầ
,đ u t thì h có th cho ng i khác vay s d ng s v n này.t t nhiên hầ ư ọ ể ườ ử ụ ố ố ấ ọ
v n là ng i s h u s v n này.Nh ng ng iđi vay sau khi ch p nh nẫ ườ ở ữ ố ố ữ ườ ấ ậ
m t c ch nào đó c a ng i cho vay đ t ra,thì h đ c vay v n. ng i điộ ơ ế ủ ườ ặ ọ ợ ố ườ
vay có toàn quy n s d ng s v n này trong th i gian đã tho thu n.tuyề ử ụ ố ố ờ ả ậ
nhiên h không ph i là ng i s h u s v n trên.Nh v y, trong quan họ ả ườ ở ữ ố ố ư ậ ệ
tín d ng,quy n s h u và quy n s d ng v n đã tách r i v i nhau.Do đóụ ề ở ữ ề ử ụ ố ờ ớ
đ đ m b o an toàn v n c a mình,ng i cho vay ph i “ràng bu c” ng iể ả ả ố ủ ườ ả ộ ườ
đi vay b ng nh ng c ch tín d ng h t s c nghiêm ng t.ằ ữ ơ ế ụ ế ứ ặ
Ng i đi vay s d ng v n vào m c đích kinh doanh-s n su t,l iườ ử ụ ố ụ ả ấ ợ
nhu n đ c t o ra trong quá trình nàyt t y u đ c phân chia theo m t tậ ượ ạ ấ ế ượ ộ ỷ
l tho đánggi a ng ì đi vay và ng i cho vay,t ng ng v i ngu n v nệ ả ữ ươ ườ ươ ứ ớ ồ ố
b vào s n su t kinh doanh.Ph n l i nhu n dành cho ng i cho vay đ cỏ ả ấ ầ ợ ậ ườ ượ
g i là l i t c.ọ ợ ứ
Nh v y v b n ch t ,l i t c làm t ph n c a l i nhu n đ c t o ra trongư ậ ề ả ấ ợ ứ ộ ầ ủ ợ ậ ượ ạ
quá trình s n su t mà ng i đi vay ph i nh ng l i cho ng i cho vay theoả ấ ườ ả ượ ạ ườ
t l v n đã đ c s d ng.ỷ ệ ố ượ ử ụ
V s l ng l i t c đ c xem xét t hai phía ề ố ượ ợ ứ ượ ừ
* V phía ng i đi vay ,l i t c là s ti n ngoài phàn v n,mà ng iề ườ ợ ứ ố ề ố ườ
đi vay ph i tr cho ng i cho vay sau m t th i gian s d ng ti n vayả ả ườ ộ ờ ử ụ ề
* V phía ng i cho vay,l i t c là kho n chênh l ch tăng thêm gi aề ườ ợ ứ ả ệ ữ
s ti n thu v và s ti n phát ra ban đ u,mà ng i s h u v n thu đ cố ề ề ố ề ầ ườ ở ữ ố ượ
sau m t th i gian cho vay nh t đ nh.ộ ờ ấ ị
N u v n đ c coi nh là m t lo i hàng hoá,có th mua bán trên thế ố ượ ư ộ ạ ể ị
tr ng v n,thì l i t c chính là giá c đ chình thành trong quá trình muaườ ố ợ ứ ả ượ
bán v n trên th tr ng.giá c này cũng lên xu ng theo quan h cung c uố ị ườ ả ố ệ ầ
c a v n,nh ng khác v i giá c c a các lo i hàng hoá thông th ng :ph nủ ố ư ớ ả ủ ạ ườ ả
Trang 2
ánh và xoay xung quanh giá tr c a chúng.Giá c c a v n hoàn toàn khôngị ủ ả ủ ố
ph n ánh đ c giá tr c a v n.Nó ch b ng m t ph n r t nh so v i giá trả ượ ị ủ ố ỉ ằ ộ ầ ấ ỏ ớ ị
c a v n.Chính vì th giá c c a v n đ c coi là m t lo i giá c đ c bi tủ ố ế ả ủ ố ượ ộ ạ ả ậ ệ
Trên th c t ,n u ch xem xétv s l ng,thì l i t c ch a ph n ánhự ế ế ỉ ề ố ượ ợ ứ ư ả
đ chi u qu c a s v n cho vayphát ra.Vì v y,trong kinh doanh ti nượ ệ ả ủ ố ố ậ ề
t ,l i t c luôn luôn đ c so sánh v i s v n cho vay đ xác đ nh kh năngệ ơ ứ ượ ớ ố ố ể ị ả
sinh l i c a t ng lo i v n cho vay trên th tr ng.ch tiêu đánh giá hi uờ ủ ừ ạ ố ị ườ ỉ ệ
qu này chính là lãi su t tín d ng.ả ấ ụ
2.Khái ni m v lãi su t tín d ngệ ề ấ ụ
M t trong nh ng đ c tr ng c a tín d ng là sau m t th i gian nh tộ ữ ặ ư ủ ụ ộ ờ ấ
đ nh ng i s d ng ph i hoàn tr cho ng i chuy n nh ng m t l ngị ườ ử ụ ả ả ườ ể ượ ộ ượ
giá tr l n h n giá tr ban đ u. phàn giá tr l n h n chính là l i t c tínị ớ ơ ị ầ ị ớ ơ ợ ứ
d ng.L i t c tín d ng chính là ph n ng i đi vay ph i tr cho ng i choụ ợ ứ ụ ầ ườ ả ả ườ
vay.L i t c tín d ng đ c coi nh là m t hình thái bí n c a giá c v nợ ứ ụ ượ ư ộ ẩ ủ ả ố
vay,vì nó ph i tr cho giá tr s d ng c a v n vay(đó chính là kh năngả ả ị ử ụ ủ ố ả
đ u t sinh l i ho c đáp ng nhu c u tiêu dùng).L i t c tín d ng cũngầ ư ờ ặ ứ ầ ợ ứ ụ
bi n đ ng theo quan h cung c u trên th tr ng v n nh giá c hàng hoáế ộ ệ ầ ị ườ ố ư ả
thông th ng. Nh ng l i t c tín d ngch là hình thái bí n c a giá cườ ư ợ ứ ụ ỉ ẩ ủ ả
v nvay mà theo m c đó là hình thái giá c phi lý,vì nó ch ph i tr cho giáố ứ ả ỉ ả ả
tr s d ng mà không ph i là quy n s h u cũng không ph quy n s d ngị ử ụ ả ề ở ữ ỉ ề ử ụ
vĩnh vi nmà ch là trong m t th i gian nh t đ nh h n n a l i t c tín d ngễ ỉ ộ ờ ấ ị ơ ữ ợ ứ ụ
cũng không ph i là bi u hi n b ng ti n c a giá tr v n vay nh giá c hàngả ể ệ ằ ề ủ ị ố ư ả
hoá thông th ng mà nó đ c l p t ng đ i hay nh h nnhi u so v i giá trườ ộ ậ ươ ố ỏ ơ ề ớ ị
v n vay. L i t c tín d ng là s tuy t đ i nên đ bi u hi n m t cách t ngố ợ ứ ụ ố ệ ố ể ể ệ ộ ổ
quát v l i t c tín d ng ng i ta s d ng ch tiêu t ng đ i là lãi su t tínề ợ ứ ụ ườ ử ụ ỉ ươ ố ấ
d ng .ụ
Lãi su t tín d ng là t l %gi a s ti n mà ng i đi vay ph i tr choấ ụ ỷ ệ ữ ố ề ườ ả ả
ng i cho vay (l i t c) trên t ng s ti n vay sau m t th i gian nh t đ nhườ ợ ứ ổ ố ề ộ ờ ấ ị
s d ng s ti n vay đó.Lãi su t tín d ng có th đ c tính theo tháng ho cử ụ ố ề ấ ụ ể ượ ặ
Trang 3
năm ( vi t năm th ng công b theo tháng còn h u h t các n c công bở ệ ườ ố ầ ế ướ ố
theo năm)
Tuỳ theo t ng hình th c tín d ng mà ng i ta phân bi t lãi su t tínừ ứ ụ ườ ệ ấ
d ng thành các lo i khác nhau v i nh ng qui đ ng c th khác nhau.ụ ạ ớ ữ ị ụ ể
Lãi su t tín d ng th ng m i tính trên c s giá gi a vi c tr ti n ngayấ ụ ươ ạ ơ ở ữ ệ ả ề
v i vi c kéo dài th i gian tr ti n. ng i ta thông báo cho ng i mua bi tớ ệ ờ ả ề ườ ườ ế
có th mua ch u ho c tr ti n ngay và néu tr ti n ngay có th gi m giáể ị ặ ả ề ả ề ể ả
2%.
Lãi su t tín d ng nhà n c chính là lãi su t các trái phi u,tín phi u theoấ ụ ướ ấ ế ế
công b khi nhà n c phát hành trái phi u tín phi u.lãi su t này có th cố ướ ế ế ấ ể ố
đ nh trong su t th i gian vay.ị ố ờ
Ví d : lo i tín phi u có th i h n 3 năm lãi su t 6% thì trong su t th iụ ạ ế ờ ạ ấ ố ờ
h n 3 nămng i mua tín phi u đ c h ng lãi su t 6%/năm.lãi su t cũng cóạ ườ ế ự ưở ấ ấ
th bi n đ i.ví d cũng lo i tín phi u 3 năm năm đàu công b hay ghi trênể ế ổ ụ ạ ế ố
m t phi u còn năm th 2 năm th 3 s đièu ch nh theo tình hình c th c aặ ế ứ ứ ẽ ỉ ụ ể ủ
nh ng năm đó (có th lên ho c xu ng theo th tr ng).ữ ể ặ ố ị ườ
Trong th c t lãi su t đ c quan ni m th ng nh t là :”Lãi su t tín d ngự ế ấ ượ ệ ố ấ ấ ụ
là t l ph n trăm so sánh gi a s l i t c thu đ c v i s ti n b ra choỷ ệ ầ ữ ố ợ ứ ượ ớ ố ề ỏ
vay trong m t th i kỳ nh t đ nh”.ộ ờ ấ ị
s l i t c thu đ c trong kỳố ợ ứ ượ
= -------------------------------- 100 (%)
s ti n vay phát ra trong kỳố ề
Trong đó l i t c tín d ng là s ti n ng i đi vay ph i tr choợ ứ ụ ố ề ườ ả ả
ng i cho vayngoài ph n v n g c sau m t th i gian s d ng ti n vay,hayườ ầ ố ố ộ ờ ử ụ ề
nói cách khácđó chính là ph n giá tr tăng thêm so v i ph n v n g c màầ ị ớ ầ ố ố
ng i cho vay thu đ c sau m t th i gian nh t đ nh.ườ ượ ộ ờ ấ ị
Lãi su t tín d ng là m t ch tiêu đ c bi t đánh giá m c đ l iấ ụ ộ ỉ ặ ệ ứ ộ ợ
t c coa hay th p khác nhau.ứ ấ
Trang 4
Lãi su t tín d ngấ ụ
3.Nguyên t c xác đ nh lãi su t ắ ị ấ
Nh ng nguyên t c xác đ nh lãi su t hình thành theo c ch th tr ng:ữ ắ ị ấ ơ ế ị ườ
3.1.Căn c vào quan h cung-c u ti n vay:ứ ệ ầ ề
- Cung ti n vay ch u tác đ ng c a các y u t :ề ị ộ ủ ế ố
+ M c thu nh p:s gia tăng thu nh p trong n n kinh t s làm tăng cácứ ậ ự ậ ề ế ẽ
kho n ti n d th a ngoài chi tiêu d n đ n s tăng lênc a cung ti n vayả ề ư ừ ẫ ế ự ủ ề
qua đó kéo lãi su t h xu ng.ấ ạ ố
+ M c l m phát: s gia tăng l m phát làm cho giá tr th c t c a cácứ ạ ự ạ ị ự ế ủ
kho n ti n gi m xu ng làm cho giá tr các kho n ti n thu v khi cho vayả ề ả ố ị ả ề ề
gi m,cung ti n gi m , đ y lãi su t tăng lên.ả ề ả ả ấ
+ M c r i ro c a vi c cho vay: khi m c r i ro trong cho vay tăngứ ủ ủ ệ ứ ủ
lên,làm gi m b t vi c cho vay,cung v ti n vay gi m đ y lãi su t lên cao.ả ớ ệ ề ề ả ẩ ấ
- Nh ng y u t tác đ ng đ n c u ti n vay:ữ ế ố ộ ế ầ ề
+ M c l i t c d tính c a các c h i đ u t : Khi m c l i t c nàyứ ợ ứ ự ủ ơ ộ ầ ư ứ ợ ứ
tăng làm tăng nhu c u v v n đ u t ,c u ti n vay tăng đ y lãi lên su t lênầ ề ố ầ ư ầ ề ẩ ấ
cao.
+M c l m phát: S gia tăng l m phát làm gi m chi phí th c t c aứ ạ ự ạ ả ự ế ủ
vi c s d ng ti n vay,c u v ti n vay tăng đ y lãi su t lên cao.ệ ử ụ ề ầ ề ề ẩ ấ
+M c b i chi ngân sách nhà n c: ngân sách nhà n c b i chi làmứ ộ ướ ướ ộ
tăng c u ti n vay d n đ n lãi su t tăng.ầ ề ẫ ế ấ
Khi cung ti n vay nh h n c u ti n vay thì lãi su t tăng và ng c l i.Khiề ỏ ơ ầ ề ấ ượ ạ
cung ti n vay b ng c u ti n vay thì lãi su t n đ nh.ề ằ ầ ề ấ ổ ị
3.2.Căn c vào th i h n cho vay:ứ ờ ạ
Lãi su t Lãi su t Lãi su t ấ ấ ấ
tín d ng < tín d ng < tín d ngụ ụ ụ
ng n h n trung h n dài h nắ ạ ạ ạ
3.3.Căn c vào c ch lãi su t d ng:ứ ơ ế ấ ươ
Trang 5
T l Lãi su t Lãi su t Tỷ ệ ấ ấ ỷ
su tấ
l m phát < huy đ ng < cho vay ạ ộ l iợ
nhu n bình quân v n bình quân bình quânậ ố
bình quân.
4.Các lo i lãi su t tín d ng: ạ ấ ụ
Trên th tr ng v n các n c ,thông th ng có các lo i lãi su t sau đây:ị ườ ố ở ướ ườ ạ ấ
4.1. Lãi su t c b n:ấ ơ ả Là lãi su t do NHT công b làm c s cho cácấ Ư ố ơ ở
ngân hàng th ng m i và các t ch c n đ nh lãi su t kinh doanh.ươ ạ ổ ứ ấ ị ấ
4.2. Lãi su t sàn và lãi su t tr n:ấ ấ ầ là lãi su t th p nh t và cao nh t trongấ ấ ấ ấ
m t khung lãi su t nào đó,mà NHT n đ nh cho các NHTM, ho c do cácộ ấ Ư ấ ị ặ
NHTM qui đ nh trong h th ng c a nó,nh m th ng nh t các ho t đ ngị ệ ố ủ ằ ố ấ ạ ộ
trong n n kinh t qu c dân.ề ế ố
4.3. Lãi su t tái chi t kh u:ấ ế ấ là lãi su t cho vay ng n h n mà NHT dànhấ ắ ạ Ư
cho các NHTM,trong tr ng h p c p v n cho chúng thông qua nghi p vườ ợ ấ ố ệ ụ
tái chi t kh u th ng phi u và gi y t có giá.Lãi su t tái chi t kh u là lãiế ấ ươ ế ấ ờ ấ ế ấ
su t c a các NHTM đ t đó chúng n đ nh lãi su t chi t kh u và lãi su tấ ủ ẻ ừ ấ ị ấ ế ấ ấ
cho vay khác trong khung lãi su t đ c phép.ấ ượ
4.4.Lãi su t tái c p v nấ ấ ố : Là lãi su t do NHT áp d ng khi tái c p v n.ấ Ư ụ ấ ố
4.5.Lãi su t danh nghĩa:ấ là lãi su t mà ng i cho vay đ cấ ườ ượ
h ng,không tính đ n s bi n đ ng c a giá tr ti n tưở ế ự ế ộ ủ ị ề ệ
4.6.Lãi su t th c:ấ ự Là lãi su t sau khi đã lo i tr s bi n đ ng c a giá trấ ạ ừ ự ế ộ ủ ị
ti n t ,nh l m phát ho c lên giá ti n t .ề ệ ư ạ ặ ề ệ
4.7. Lãi su t trên th tr ng ti n t liên ngân hàng:ấ ị ườ ề ệ là lãi su t mua bánấ
v n gi a các NHTM do NHT đi u hành và n đ nh.ố ữ Ư ề ấ ị
Các lo i lãi su t tín d ng đ c hình thành m t cách đa d ng trong n nạ ấ ụ ượ ộ ạ ề
kinh t th tr ng.Đ i b ph n chúng đ u do NHT ki m soát và kh ngế ị ườ ạ ộ ậ ề Ư ể ố
ch .Xu h ng chung s ti n t i m t lãi su t ph thông đ n gi n.Hi nế ướ ẽ ế ớ ộ ấ ổ ơ ả ệ
Trang 6
có thể bạn quan tâm
Tiểu luận: Tìm hiểu về lãi suất ngân hàng và sự ảnh hưởng của lãi suất...
24
1.181
363
Kinh tế quản lý
24
(New)
Thiết lập cơ chế và các quy định về chính sách thuế áp dụng đối với tổ...
110
956
310
Thạc sĩ cao học
110
(New)
Xác định các điều kiện tối ưu trong việc dùng cột sắc ký ái lực miễn d...
50
903
396
Kỹ thuật
50
(New)
Luận văn tốt nghiệp: Giới thiệu về điện tử công suất, nghiên cứu, trìn...
74
1.325
262
Kinh tế quản lý
74
(New)
Thiết kế và khảo sát các hiện tượng xảy ra trong các bộ nguồn chỉnh lư...
90
835
708
Kỹ thuật
90
(New)
Khảo sát các sơ đồ hệ thống tự kích và tự ổn định điện áp của máy phát...
61
760
385
Kỹ thuật
61
(New)
Hướng dẫn Giải bài tập Sách bài tập Vật lý 12: Công suất tiêu thụ của...
6
713
344
Giải bài tập các môn
6
(New)
Luận văn:Phương hướng và giải pháp hoàn thiện quy trình xác định giá t...
125
697
305
Kinh tế quản lý
125
(New)
thông tin tài liệu
Cũng từ định nghĩa này cần phân biệt rõ lãi suất lãi suất cơ bản và lãi suất tái cấp vốn hiện hành của NHNN. Thực tế lãi suất tái cấp vốn của NHNN cũn có ảnh hưởng toàn diện tới hệ thống lãi suất trong nền kinh tế thị trường và cũng do NHNN xác định. tuy nhiên, hoạt động tái cấp vốn lại không phải là hoạt động bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng - thực tế, nó được thực hiện một cách tự nguyện theo nhu cầu của mỗi TCTD. Nói cách khác, lãi suất tái cấp vốn(mặc dù là một mức lãi sất nhất định trong một thời gian nào đấy) không phải là mức lãi suất bắt buộc đói với các TCTD (nếu TCTD không có nhu cầu tái cấp vốn thì nó không trực tiếp liên quan tới lãi suất tái cấp vốn).cũng vì lý do này, luật NHNN đã tách bạch hai loại lãi suất trên cơ sở qui định:” NHNN xác định và công bố lãi suất cơ bản và lãi suất tái cấp vốn”.
Mở rộng để xem thêm
tài liệu mới trong mục này
Khảo sát tỉ lệ nhiễm S. aureus và E. coli nhiễm trong các nhóm thực phẩm như thịt gia súc, các loại cá, thủy sản và các loại rau- nghiên cứu đề xuất quy trình chế biến thực phẩm trong gia đình hợp vệ sinh
Nghiên cứu tình hình quản lý lâm sản ngoài gỗ tại bán đảo Sơn Trà thành phố Đà nẵng
KHU NGHỈ DƯỠNG TỔNG HỢP SÔNG GIÁ VÀ THIẾT KẾ HỆ THỐNG ĐIỆN KHU NGHỈ DƯỠNG
THỰC TRẠNG TỔ CHỨC VÀ THỰC HIỆN QUẢN TRỊ NGUYÊN VẬT LIỆU TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN NAGAKAWA VIỆT NAM
PHÂN TÍCH GIAO KHOÁN QUẢN LÝ VÀ BẢO VỆ RỪNG VÀ TRỒNG RỪNG TRÊN ĐỊA BÀN BAN QUẢN LÝ RỪNG PHÒNG HỘ SÔNG MAO - BẮC BÌNH- THUẬN
tài liệu hot trong mục này
Tiểu luận: CT sữa Vinamilk- Phân tích môi trường bên ngoài và phân tích chiến lược tại công ty
Báo cáo thực tập: Siêu thị CO.OPMART- Sự quản lý và thực trạng chăm sóc khách hàng trực tiếp tại đây
Khóa luận tốt nghiệp: Công tác Tuyển dụng, Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực tại Công ty TNHH Phương Đông (thực trạng và giải pháp hoàn thiện)
Luận văn: Nhà máy nước Thủ Đức và quy trình vận hành hệ thống xử lý nước cấp
Báo cáo thực tập: Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, hoạt động, tổ chức của bệnh viện đa khoa huyện Quỳnh Lưu
tài liệu giúp tôi
Nếu bạn không tìm thấy tài liệu mình cần có thể gửi yêu cầu ở đây để chúng tôi tìm giúp bạn!
xem nhiều trong tuần
Tâm lý xã hội VÀ Hệ tư tưởng
Tham khảo 12 bài tập nguyên lý thống kê có lời giải
4 đề thi học sinh giỏi Toán lớp 2, có đáp án kèm theo
Trắc nghiệm kinh tế
Địa lý 12 Phát triển cây công nghiệp lâu năm Tây Nguyên
Mẫu slide về các môn thể thao
yêu cầu tài liệu
Giúp bạn tìm tài liệu chưa có
×
