Home
Luận văn - báo cáo
Kinh tế quản lý
Phân tích nguồn vốn ngân hàng được sử dụng trong doanh nghiệp
Phân tích nguồn vốn ngân hàng được sử dụng trong doanh nghiệp
1
MASTER OF BUSINESS ADMINISTRATION
(Bilingual)
Hanoi Intake 3
Chương trình Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh
(Hệ song ngữ)
Lớp MBA-EV9-HN
Subject code (Mã môn học): BAN 502
Subject name (Tên môn học): Quản lý các tổ chức
trung gian tài chính
Assignment No. (Tiểu luận số): Số 01
Student Name (Họ tên học viên): Phạm Diệu Thúy
Student ID No. (Mã số học viên): E0900093
2
TÊN KHÓA HỌC: Tích (√) vào ô lựa chọn HELP
MBA √
Họ tên học viên : Phạm Diệu thúy
Lớp : EV9
Môn học : Quản lý các tổ chức trung gian tài chính
Mã môn học : BAN 502
Họ tên giảng viên Việt Nam : Chu Văn Hùng
Tiểu luận số : 01
Hạn nộp : 04/9/2010
Số từ : 4.366
CAM ĐOAN CỦA HỌC VIÊN
Tôi xin khẳng định đã biết và hiểu rõ quy chế thi cử của Đại học HELP và tôi xin cam
đoan đã làm bài tập này một cách trung thực và đúng với các quy định đề ra.
Ngày nộp bài: 04/9/2010…..................... Chữ ký: Phạm Diệu Thúy
LƯU Ý
Giáo viên có quyền không chấm nếu bài làm không có chữ ký
3
Học viên sẽ nhận điểm 0 nếu vi phạm cam đoan trên
Lời tựa
Tôi xin chân thành cám ơn thầy giáo Dr Alan Chew Fook Yew đã tận tình giúp đỡ và
truyền đạt kiến thức để tôi hoàn thiện tiểu luận này.
Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến thầy giáo trợ giảng Chu Văn Hùng, đã tận
tình chỉ bảo nhiệt tình với những kiến thức chuyên sâu và kinh nghiệm với lĩnh vực quản
lý tài chính doanh nghiệp để giúp tôi có thể hoàn thành tốt nhất tiểu luận.
Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến tất cả các thầy cô giáo trong Khoa Quốc tế, trường Đại
học Quốc gia Hà nội đã tạo điều kiện tốt cho chúng tôi trong quá trình học tập và thực
hiện tiểu luận.
Cám ơn tất cả các bạn học cùng lớp EV9 đã nhiệt tình chia sẻ những kiến thức và kinh
nghiệm để tôi có thể hoàn thành tốt công việc của mình, cám ơn gia đình đã động viên
tôi trong quá trình học tập vừa qua.
Mặc dù đã cố gắng hoàn thành tiểu luận với tất cả sự nỗ lực của bản thân, tuy nhiên với
thời gian không cho phép, chắc chắn tiểu luận của tôi không tránh khỏi những thiếu sót,
kính mong Quý Thầy cô giáo tận tình chỉ bảo. Một lần nữa, xin gửi đến tất cả mọi người
lời cảm ơn chân thành nhất.
Xin trân trọng cảm ơn.
4
TIỂU LUẬN SỐ 1
Câu 1:
1a) Hãy xem xét tất cả các nguồn vốn lưu động ngắn hạn có thể huy động được trên
thị trường tài chính. Nêu các tính chất của mỗi nguồn vốn, bao gồm các lợi thế và
bất lợi tương ứng:
Đối với doanh nghiệp, việc quản lý trạng thái thanh khoản liên quan đến việc đảm bảo
luôn luôn có đủ vốn lưu động đáp ứng các yêu cầu trong kinh doanh thông qua các hoạt
động trên thị trường tài chính là đòi hỏi cấp thiết mà bất kỳ Giám đốc tài chính nào cũng
phải quan tâm. Đặc biệt đối với việc huy động vốn ngắn hạn để đáp ứng các yêu cầu hoạt
động kinh doanh hàng ngày.
Nguồn vốn ngắn hạn: Bao gồm các hình thức sau
Thấu chi: vốn lưu động, tài khoản séc, hạn mức tín dụng được rà soát hàng năm
Đặc điểm: Thấu chi có tác dụng như tiền mặt, được ngân hàng cấp cho doanh nghiệp với
thời gian ngắn hạn từ 6 tháng đến 1 năm.
Một nguồn vốn lưu động là nguồn có được từ khoản thấu chi từ ngân hàng. Thấu chi là
hình thức tài trợ vốn thông dụng đối với các doanh nghiệp.
- Thấu chi là công cụ tín dụng mà một ngân hàng đồng ý trước cho doanh nghiệp
hưởng khoản tín dụng trên cơ sở dao động, tức là doanh nghiệp tùy nghi ký phát séc trên
tài tài khoản vãng lai vượt quá số dư của tài khoản.
- Mục tiêu ban đầu của phương thức thấu chi là cho phép quản lý thanh khoản và
nhu cầu vốn lưu động. Lưu chuyển tiền mặt của doanh nghiệp ít khi khớp đúng kỳ hạn;
điều này có nghĩa là vào một lúc nào đó doanh nghiệp sẽ cần tiền để thanh toán các chi
phí hoạt động và vào một lúc nào khác doanh nghiệp sẽ thu tiền về nhờ hoạt động bán
hàng và dịch vụ.
- Tính chất dao động của khoản tín dụng theo hình thức thấu chi giúp cho việc
quản lý hiện tượng lệch kỳ hạn trong lưu chuyển tiền tệ.
5
- Doanh nghiệp sẽ thỏa thuận hạn mức tín dụng thấu chi tối đa với ngân hàng (ví
dụ: ngân hàng cấp cho DN: 50.000 USD trong thời hạn 1 năm với lãi suất cho tài khoản
thấu chi theo tình hình thị trường, DN phải thực hiện các nghĩa vụ với NH như trả lãi suất
và phải sử dụng hết tiền, trong trường hợp không sử dụng hết trả lại cho ngân hàng theo
đồ thị hình SIN). Hạn mức sẽ phụ thuộc vào đặc điểm của luồng tiền chảy qua doanh
nghiệp, nhưng ngân hàng sẽ xem xét danh tiếng, khả năng trả nợ, triển vọng tương lai
cũng như năng lực quản lý của doanh nghiệp.
- Mức lãi suất đánh vào số dư nợ theo phương thức thấu chi thường là lãi suất thả
nổi dựa vào lãi suất hiện hành trên thị trường. Lãi suất được tính theo số dư nợ hàng ngày,
hàng tháng chưa thanh toán. Kèm theo là một số các loại phí bao gồm phí thiết lập, phí
cam kết hoặc phí hạn mức chưa dùng.
- Thấu chi là cơ chế trợ vốn linh hoạt vì một khi hạn mức tín dụng thấu chi được
thiết lập với ngân hàng, doanh nghiệp có thể ký phát séc đáp ứng yêu cầu hoạt động hàng
ngày mà không phải tham khảo ý kiến của ngân hàng.
- Ngân hàng kỳ vọng cơ chế thấu chi mang tính dao động hoàn toàn; điều này có
nghĩa là khi doanh nghiệp có được luồng tiền chảy vào, dư nợ sẽ được giảm thiểu hoặc
thậm chí dư có.
Ưu điểm: Đối với loại hình này rất linh hoạt và chủ động
Nhược điểm: ngắn hạn, phải bỏ chi phí ( hạn mức, lãi suất cao ..), qui mô không lớn, chịu
sự ràng buộc với ngân hàng
Vốn ứng trước:
Các khoản ứng trước là các khoản vay ngắn hạn, thường có kỳ hạn 6 tháng. Mục tiêu của
cơ chế này là khắc phục tình trạng không sử dụng hết thấu chi. Khi ứng trước được cấp,
người vay được phép rút toàn bộ số tiền và hoàn trả lãi và gốc vào cuối kỳ hạn 6 tháng.
Sau đó có thể được quay vòng nếu người vay cảm thấy cần thiết. Thông thường, cơ chế
này được thực hiện trên thị trường quốc tế hoặc thị trường ngoại tệ và việc rút tiền có thể
bằng một đồng tiền hoặc bằng một rổ tiền tệ.
Đặc điểm:
- lãi suất : Vay theo món
6
- Chi phí khác: linh hoạt kém, chi phí ít
- Qui mô: lớn hơn hình thức thấu chi
- Thủ tục: Phức tạp
- Ràng buộc: ít hơn
Thương phiếu/Hối phiếu được ngân hàng chấp nhận – là các công cụ chiết khấu,
phương tiện quay vòng, (đôi khi ngắn hạn có thể thành dài hạn do quay vòng), phản ánh
mức lãi suất hiện thời, thị trường sơ cấp năng động và có tính thanh khoản, các khoản nợ
phát sinh theo trật tự sắp xếp tổ chức chấp nhận, tổ chức ký phát và tổ chức ký hậu. Rất
có ích vì ngân hàng nói chung không phải là các người tài trợ và do đó có thể dễ dàng hơn
để có được sự hỗ trợ to lớn hơn từ phía ngân hàng.
Hối phiếu được ngân hàng chấp nhận như một chứng từ nợ có hai người đứng tên và bảo
đảm khả năng thanh toán
Đặc điểm:
Thứ tự trách nhiệm pháp lý với khoản nợ
Mặc dù là khoản nợ ngắn hạn và thường không vượt quá 180 ngày nhưng nếu tính
cả thời gian hoãn trả cho phép, nó có thể trở thành công cụ trợ vốn trung hạn.
Lãi suất: Giấy nhận nợ được đem đi chiết khấu, mua bán
Chi phí khác: được pháp luật bảo hộ, tuy nhiên sau này phát triển có rủi ro về
thanh toán
Thủ tục: Tính linh hoạt cao, có tính quay vòng, đơn giản
Ràng buộc: Chủ yếu dựa vào uy tín
Hối phiếu – là công cụ chiết khấu ghi danh và trách nhiệm nợ liên quan thuộc về người
ký phát, các đặc tính khác tương tự hối phiếu được ngân hàng chấp nhận.
Thương phiếu( tín phiếu) – là hối phiếu một tên, dựa trên tín nhiệm, khi người phát hành
đủ mạnh về tài chính để cho người vay đầu tư vào loại hình thương phiếu này, các nhà
đầu tư mua như một công cụ đầu tư tương lai, thường được các định chế tài chính bảo
lãnh phát hành để huy động vốn lớn.
Đặc đểm:
Trách nhiệm pháp lý chỉ thuộc về người phát hành
có thể bạn quan tâm
Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nh...
68
684
268
Kinh tế quản lý
68
(New)
Phân tích tín dụng sản xuất kinh doanh tại ngân hàng Sài Gòn Thương Tí...
80
782
439
Kinh tế quản lý
80
(New)
Nghiên cứu một vấn đề là kiểm soát tín dụng đối với một bộ phận khách...
99
885
317
Thạc sĩ cao học
99
(New)
Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn ngân hàng, thực trạng và kiến...
102
677
404
Kinh tế quản lý
102
(New)
Tổng quan lý thuyết về văn hoá doanh nghiệp - một lĩnh vực tương đối m...
106
871
319
Thạc sĩ cao học
106
(New)
Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương Việ...
68
893
339
Kinh tế quản lý
68
(New)
Những nghiên cứu, phân tích của nhóm về tư tưởng quản trị nhân sự của...
39
844
282
Kinh tế quản lý
39
(New)
Đánh giá tổng quát và phân tích thực trạng triển khai nghiệp vụ cho va...
78
682
278
Kinh tế quản lý
78
(New)
thông tin tài liệu
Thị trường tài chính luôn luôn đổi mới trong việc đưa ra các lựa chọn đa dạng các công cụ ngắn hạn, dài hạn và phái sinh nhằm đáp ứng nhu cầu to lớn của doanh nghiệp, với cương vị là Giám đốc tài chính, luôn phải tham gia vào cả thị trường tiền tệ và thị trường vốn trong nước cũng như quốc tế, việc quyết định đầu tư hợp lý khi ở vị thế dư thừa vốn đáp ứng mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận là điều không phải dễ dàng.
Mở rộng để xem thêm
tài liệu mới trong mục này
Khảo sát tỉ lệ nhiễm S. aureus và E. coli nhiễm trong các nhóm thực phẩm như thịt gia súc, các loại cá, thủy sản và các loại rau- nghiên cứu đề xuất quy trình chế biến thực phẩm trong gia đình hợp vệ sinh
Nghiên cứu tình hình quản lý lâm sản ngoài gỗ tại bán đảo Sơn Trà thành phố Đà nẵng
KHU NGHỈ DƯỠNG TỔNG HỢP SÔNG GIÁ VÀ THIẾT KẾ HỆ THỐNG ĐIỆN KHU NGHỈ DƯỠNG
THỰC TRẠNG TỔ CHỨC VÀ THỰC HIỆN QUẢN TRỊ NGUYÊN VẬT LIỆU TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN NAGAKAWA VIỆT NAM
PHÂN TÍCH GIAO KHOÁN QUẢN LÝ VÀ BẢO VỆ RỪNG VÀ TRỒNG RỪNG TRÊN ĐỊA BÀN BAN QUẢN LÝ RỪNG PHÒNG HỘ SÔNG MAO - BẮC BÌNH- THUẬN
tài liệu hot trong mục này
Tiểu luận: CT sữa Vinamilk- Phân tích môi trường bên ngoài và phân tích chiến lược tại công ty
Báo cáo thực tập: Siêu thị CO.OPMART- Sự quản lý và thực trạng chăm sóc khách hàng trực tiếp tại đây
Khóa luận tốt nghiệp: Công tác Tuyển dụng, Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực tại Công ty TNHH Phương Đông (thực trạng và giải pháp hoàn thiện)
Luận văn: Nhà máy nước Thủ Đức và quy trình vận hành hệ thống xử lý nước cấp
Báo cáo thực tập: Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, hoạt động, tổ chức của bệnh viện đa khoa huyện Quỳnh Lưu
tài liệu giúp tôi
Nếu bạn không tìm thấy tài liệu mình cần có thể gửi yêu cầu ở đây để chúng tôi tìm giúp bạn!
×
