Trong tình hình kinh t n c ta hi n nay, môi tr ng pháp lý v ch đ k toán, ki m ế ướ ệ ườ ề ế ộ ế ể
toán tài chính đang trong quá trình hoàn thi n, vì th tính minh b ch, trung th c c a báoệ ế ạ ự ủ
cáo tài chính, các thông tin c a khách hàng cung c p nhi u khi ch a đ tin c y theo ủ ấ ề ư ủ ậ
đúng qui ch cho vay. Th c tr ng trên r t d d n đ n nguy c trong quá trình cho vay ế ự ạ ấ ễ ẫ ế ơ
là khi n các NHTM b m t v n, do đó khi cho vay có TSĐB có th đ c xem là công ế ị ấ ố ể ượ
c c n thi t đ có th h n ch đ c tình tr ng r i ro này. Nh th c t cho th y, khi ụ ầ ế ể ể ạ ế ượ ạ ủ ư ự ế ấ
x y ra các v n đ trong quy trình x lý TSĐB đ u gây này h ng đ n các bên có liên ả ấ ề ử ề ưở ế
quan mà tr c ti p là các NHTM và ng i đi vay. V phía các NHTM, nguy c m t v nự ế ườ ề ơ ấ ố
ho c không h i thu h i đ c đ y đ v n đ u t ban đ u là tình tr ng th ng g p, v ặ ồ ồ ượ ầ ủ ố ầ ư ầ ạ ườ ặ ề
phía khách hàng là tình tr ng m t uy tín và phá s n. M c dù v n đ này đã đ c quy ạ ấ ả ặ ấ ề ượ
đ nh rõ ràng trong Ngh đ nh 163/2006/NĐ-Chính ph (29/12/2006) v giao d ch b o ị ị ị ủ ề ị ả
đ m và Ngh đ nh s 11/2012/NĐ-Chính ph (22/2/2012) v s a đ i, b sung m t s ả ị ị ố ủ ề ử ổ ổ ộ ố
đi u Ngh đ nh 163 nh ng xem ra th c t l i không đ c nh mong đ i c a các Ngân ề ị ị ư ự ế ạ ượ ư ợ ủ
hàng.
Tr c tình hình trên, nhóm các gi i pháp đ c đ a ra xem xét theo ý ki n c a cá nhân ướ ả ươ ư ế ủ
ng i vi t nh sau:ườ ế ư
+ Th nh t,vi c đánh giá TSĐB cho món vay (bao g m vi c th m đ nh đi u ki n tài ứ ấ ệ ồ ệ ẩ ị ề ệ
s n th ch p, năng l c pháp lý c a ng i th ch p tài s n, đ nh giá tài s n, tính thanh ả ế ấ ự ủ ườ ế ấ ả ị ả
kho n c a tài s n,…) là c n thi t trong tình hình hi n nay. Đ c bi t t đ u năm 2012 ả ủ ả ầ ế ệ ặ ệ ừ ầ
sau khi Ngân hàng Nhà n c phân lo i 4 nhóm Ngân hàng v i các t l tăng tr ng tín ướ ạ ớ ỷ ệ ưở
d ng t ng ng là 17%, 15%, 8%, 0% thì đ ng nhiên s d n d n có s d ch chuy n ụ ươ ứ ươ ẽ ầ ầ ự ị ể
khách hàng t các NHTM nhóm 3, 4 v các NHTM nhóm 1, 2. Và nh v y, h n lúc nàoừ ề ư ậ ơ
h t c n ph i đ cao vai trò c a tài s n đ m b o t vi c tuân th t l xác đ nh cho ế ầ ả ề ủ ả ả ả ừ ệ ủ ỷ ệ ị
vay t i đa do H i s qui đ nh, ch ng h n nh : th m đ nh v trí, tính thanh kho n c a ố ộ ở ị ẳ ạ ư ẩ ị ị ả ủ
quy n s d ng đ t và tài s n g n li n trên đ t, h n ch ho c t ch i tài s n đ m b o ề ử ụ ấ ả ắ ề ấ ạ ế ặ ừ ố ả ả ả
là hàng hóa, máy móc thi t b khó qu n lý, thanh kho n th p,…ế ị ả ả ấ
+ Th hai trong Ngh đ nh đã ban hành v giao d ch đ m b o nên h ng d n rõ ràng ứ ị ị ề ị ả ả ướ ẫ
các th t c x lý TSĐB m t cách th ng nh t đ i v i các bên có liên quan. Làm nh ủ ụ ử ộ ố ấ ố ớ ư
v y s phù h p h n v i hình th c pháp lý c a văn b n cũng nh yêu c u đ t ra. ậ ẽ ợ ơ ớ ứ ủ ả ư ầ ặ
Không nên quy đ nh quá chi ti t vào nh ng n i dung th a thu n gi a các bên, b i ị ế ữ ộ ỏ ậ ữ ở
nh ng n i dung nh v y không quy đ nh thì các bên cũng đã t th a thu n trong h p ữ ộ ư ậ ị ự ỏ ậ ợ
đ ng th ch p tài s n b o đ m.ồ ế ấ ả ả ả
+ Th ba, xây d ngh th ng c s d li u chungtrong c n c v giao d ch b o đ m ứ ự ệ ố ơ ở ữ ệ ả ướ ề ị ả ả
giúp truy c p, đăng ký nhanh và cung c p thông tin k p th i v tài s n b o đ m.V n ậ ấ ị ờ ề ả ả ả ấ
đ tra c u v tình tr ng tài s n đ m b o đang nh th nào, đang tranh ch p, ki n t ngề ứ ề ạ ả ả ả ư ế ấ ệ ụ
hay đang trong quá trình x lý n … t t c thông tin khi đ c h th ng hóa s giúp cho ử ợ ấ ả ượ ệ ố ẽ
ngân hàng có thêm thông tin trong quá trình th m đ nh tài s n, do đó s gi m thi u đ n ẩ ị ả ẽ ả ể ế
5