Luận văn: NH Công thương Hà Tây- Hiệu quả tín dụng, thực trạng và một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH - Tailieu123.org

Luận văn - báo cáo

Thạc sĩ cao học

Kinh tế quản lý

Khoa học tự nhiên

Kinh tế - Thương mại

Lý luận chính trị

Kỹ thuật

Báo cáo, luận văn khác

Kỹ năng mềm

Mẫu slide

Mẫu slide cho thuyết trình

Mẫu slide cho giáo án điện tử

Mẫu slide khác

Mẫu slide - Template

Kinh doanh - tiếp thị

Marketing, bán hàng

PR truyền thông

Kế hoạch kinh doanh

Tài liệu kinh doanh, tiếp thị khác

Thương mại điện tử

Kinh tế - Quản lý

Bài giảng, giáo trình

Tài liệu kinh tế khác

Tài chính - Ngân hàng

Tài chính doanh nghiệp

Kế toán, kiểm toán

Ngân hàng - tín dụng

Tài liệu tài chính - ngân hàng khác

Biểu mẫu - Văn bản

Mẫu hợp đồng

Mẫu đơn từ

Biểu mẫu, văn bản khác

Thủ tục hành chính

Giáo dục đào tạo

Tài liệu, đề thi môn Toán

Tài liệu, đề thi môn Ngữ Văn

Tài liệu, đề thi THPT các trường

Tài liệu, đề thi Vật Lý

Tài liệu, đề thi Sinh Học

Tài liệu, đề thi Hóa Học

Tài liệu, đề thi Lịch Sử

Tài liệu, đề thi học sinh giỏi

Tài liệu, đề thi khác

Giải bài tập các môn

Giáo án bài giảng

Giáo án, bài giảng lớp 6

Giáo án, bài giảng lớp 7

Giáo án, bài giảng lớp 8

Giáo án, bài giảng lớp 9

Giáo án, bài giảng lớp 10

Giáo án, bài giảng lớp 11

Giáo án, bài giảng lớp 12

Giáo án, bài giảng tiểu học

Giáo án, bài giảng khác

Công nghệ thông tin

Văn bản pháp luật

Thuế - Lệ phí - Kinh phí

Văn bản pháp luật khác

Học tiếng Anh

Tài liệu học tiếng Anh khác

Y học- sức khỏe

Tài liệu y học - sức khỏe khác

Các bài văn khấn nôm

Lĩnh vực khác

Kinh doanh - tiếp thị

Kinh tế - Quản lý

Tài chính - Ngân hàng

Luận văn: NH Công thương Hà Tây- Hiệu quả tín dụng, thực trạng và một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH

713

256

Định dạng

Báo cáo tài liệu vi phạm

§ç Huy S¬n - 842B TiÓu luËn



 1

Lêi më ®Çu

Tõ thËp kû 80 vÒ tríc, nÒn kinh tÕ ViÖt Nam vËn hµnh theo c¬ chÕ tËp

trung quan liªu, bao cÊp thiÕu tÝnh c¹nh tranh. Tõ sau ®¹i héi §¶ng VI (1986).

§¶ng vµ Nhµ níc ®· chuyÓn híng x©y dùng nÒn kinh tÕ ViÖt Nam theo c¬

chÕ thÞ truêng cã sù qu¶n lý cña nhµ níc theo ®Þnh huíng x· héi chñ

nghÜa.Víi viÖc khuyÕn khÝch mäi thµnh phÇn kinh tÕ ph¸t triÓn trong nÒn kinh

tÕ më, hµng lo¹t c¸c c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n(TNHH), c«ng ty cæ

phÇn(CTCP), doanh nghiÖp t nh©n(DNTN) ®· ra ®êi, ho¹t ®éng m¹nh mÏ vµ

t¬ng ®èi hiÖu qu¶, cung cÊp mét nguån lín hµng ho¸ dÞch vô, cho ho¹t ®éng

s¶n xuÊt, kinh doanh cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ®Æc biÖt lµ kinh tÕ ngoµi quèc

doanh mµ chñ yÕu lµ doanh nghiÖp võa vµ nhá.

Ngµy nay ë hÇu hÕt c¸c quèc gia trªn thÕ giíi, dï lµ níc c«ng nghiÖp

ph¸t triÓn hay ®ang ph¸t triÓn, doanh nghiÖp võa vµ nhá cã vai trß rÊt quan

träng trong nÒn kinh tÕ quèc d©n cña mçi níc. Bëi lo¹i h×nh doanh nghiÖp

nµy ®· gãp phÇn t¹o nªn sù t¨ng truëng cho nÒn kinh tÕ, ®ång thêi nã còng t¹o

nªn sù ph¸t triÓn ®a d¹ng cho c¸c ngµnh kinh tÕ gãp phÇn c¶i thiÖn c¸n c©n

thanh to¸n t¨ng xuÊt khÈu hµng ho¸ thµnh phÈm vµ t¹o ra viÖc lµm chñ yÕu

cho h¬n 80% lùc lîng lao ®éng ë c¶ n«ng th«n vµ thµnh thÞ.

ViÖt Nam ®ang trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸

nÒn kinh tÕ nªn viÖc ph¸t triÓn m¹nh c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá (DNVVN)

lµ viÖc v« cïng cÇn thiÕt. Tuy nhiªn ®Ó ph¸t triÓn doanh nghiÖp võa vµ nhá

chóng ta ph¶i gi¶i quyÕt hµng lo¹t c¸c vÊn ®Ò, khã kh¨n nhÊt chÝnh lµ t¹o vèn

cho c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá.

C«ng cuéc ®æi míi nÒn kinh tÕ cña chóng ta ®· t¸c ®éng m¹nh mÏ vµo

hÖ thèng ng©n hµng ho¹t ®éng tÝn dông ®îc coi lµ nghiÖp vô then chèt cÊp

vèn cho nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn t¹o thu nhËp chñ yÕu trong ho¹t ®éng kinh

doanh ng©n hµng. HiÖu qu¶ tÝn dông ®ang lµ mèi quan t©m cña c¸c cÊp lµnh

®¹o, c¸c nhµ qu¶n trÞ ng©n hµng, nã mang tÝnh chÊt sèng cßn ®èi víi mçi ng©n

hµng th¬ng m¹i.

NhËn thøc vÊn ®Ò ®ã trong qu¸ tr×nh t×m hiÓu vÒ ho¹t ®éng tÝn dông t¹i

ng©n hµng c«ng th¬ng Hµ T©y(NHCTHT), em m¹nh d¹n chän ®Ò tµi : “Gi¶i

ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá t¹i

ng©n hµng c«ng th¬ng Hµ T©y”.

§ç Huy S¬n - 842B TiÓu luËn

 2

KÕt cÊu néi dung tiÓu luËn :

Ch¬ng 1: HiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®èi víi doanh nghiÖp võa vµ

nhá nh÷ng vÊn ®Ò mang tÝnh lý luËn chung.

Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng hiÖu qña tÝn dông ®èi víi c¸c doanh nghiÖp võa

vµ nhá t¹i Ng©n hµng c«ng th¬ng Hµ T©y.

Ch¬ng 3: Mét sè gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ®èi víi

c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá t¹i Ng©n hµng c«ng th¬ng Hµ T©y.

§ç Huy S¬n - 842B TiÓu luËn

 3

CH¦¥NG 1

HiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®èi víi c¸c

doanh nghiÖp võa vµ nhá - nh÷ng vÊn ®Ò

mang tÝnh lý luËn chung.

1.1 Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng ®èi víi doanh nghiÖp võa vµ

nhá :

1.1.1. Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng :

Trong thùc tÕ cuéc sèng thuËt ng÷ tÝn dông ®îc hiÓu theo nhiÒu nghÜa

kh¸c nhau, ngay c¶ trong quan hÖ tµi chÝnh tuú theo tõng bèi c¶nh cô thÓ, mµ

thuËt ng÷ tÝn dông cã mét néi dung riªng. Trong quan hÖ tµi chÝnh tÝn dông cã

thÓ theo c¸c nghÜa sau:

+ XÐt trªn gãc ®é chuyÓn dÞch quü cho vay tõ chñ thÓ thÆng d tiÕt

kiÖm sang chñ thÓ thiÕu hôt tiÕt kiÖm th× tÝn dông ®îc coi lµ ph¬ng ph¸p

chuyÓn dÞch quü tõ ngêi cho vay sang ngêi ®i vay.

+ Trong quan hÖ tµi chÝnh cô thÓ tÝn dông lµ mét giao dÞch vÒ tµi s¶n

trªn c¬ së cã hoµn tr¶ gi÷a hai chñ thÓ.

+ TÝn dông cßn cã nghÜa lµ mét sè tiÒn cho vay vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi

chÝnh cung cÊp cho kh¸ch hµng.

Nãi tãm l¹i trªn c¬ së tiÕp cËn theo chøc n¨ng ho¹t ®éng cña ng©n hµng

th× tÝn dông ®îc hiÓu nh sau:

TÝn dông lµ mét giao dÞch vÒ tµi s¶n (tiÒn hoÆc hµng ho¸) gi÷a bªn cho

vay (ng©n hµng vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh kh¸c) vµ bªn ®i vay (c¸ nh©n doanh

nghiÖp vµ c¸c chñ thÓ kh¸c) trong ®ã bªn cho vay chuyÓn giao tµi s¶n cho bªn

®i vay sö dông trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh theo tho¶ thuËn, bªn ®i vay cã

tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ vÒ ®iÒu kiÖn vèn gèc vµ l·i cho bªn cho vay khi ®Õn h¹n

thanh to¸n.

1.1.2. Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng ®èi víi doanh nghiÖp võa vµ

nhá.

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá lµ mét tÊt yÕu kh¸ch quan vµ còng nh c¸c lo¹i h×nh doanh

nghiÖp kh¸c trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, c¸c doanh nghiÖp

nµy còng sö dông vèn tÝn dông ng©n hµng ®Ó ®¸p øng nhu cÇu thiÕu hôt vèn

còng nh ®Ó tèi u ho¸ hiÖu qu¶ sö dông vèn cña m×nh. Vèn tÝn dông ng©n

hµng ®Çu t cho c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá ®ãng vai trß rÊt quan träng,nã

ch¼ng nh÷ng thóc ®Èy sù ph¸t triÓn khu vùc kinh tÕ nµy mµ th«ng qua ®ã t¸c

®éng trë l¹i thóc ®Èy hÖ thèng ng©n hµng, ®æi míi chÝnh s¸ch tiÒn tÖ hoµn

§ç Huy S¬n - 842B TiÓu luËn

 4

thiÖn c¸c c¬ chÕ chÝnh s¸ch vÒ tÝn dông, thanh to¸n ngo¹i hèi. §Ó thÊy ®îc

vai trß cña tÝn dông ng©n hµng trong viÖc ph¸t triÓn doanh nghiÖp võa vµ nhá,

ta xÐt mét sè vai trß sau:

+ TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng cña c¸c doanh

nghiÖp võa vµ nhá ®îc liªn tôc.

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng ®ßi hái c¸c doanh nghiÖp lu«n cÇn ph¶i c¶i

tiÕn kü thuËt thay ®æi mÉu m· mÆt hµng, ®æi míi c«ng nghÖ m¸y mãc thiÕt bÞ

®Ó tån t¹i ®øng v÷ng vµ ph¸t triÓn trong c¹nh tranh. Trªn thùc tÕ kh«ng mét

doanh nghiÖp nµo cã thÓ ®¶m b¶o ®ñ 100% vèn cho nhu cÇu s¶n xuÊt kinh

doanh. Vèn tÝn dông cña ng©n hµng ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c doanh nghiÖp

®Çu t x©y dùng c¬ b¶n, mua s¾m m¸y mãc thiÕt bÞ c¶i tiÕn ph¬ng thøc kinh

doanh. Tõ ®ã gãp phÇn thóc ®Èy t¹o ®iÒu kiÖn cho qu¸ tr×nh ph¸t triÓn s¶n

xuÊt kinh doanh ®ù¬c liªn tôc.

+ TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña

doanh nghiÖp võa vµ nhá.

Khi sö dông vèn tÝn dông ng©n hµng c¸c doanh nghiÖp ph¶i t«n träng

hîp ®ång tÝn dông ph¶i ®¶m b¶o hoµn tr¶ c¶ gèc lÉn l·i ®óng h¹n vµ ph¶i t«n

träng c¸c ®iÒu kho¶n cña hîp ®ång cho dï doanh nghiÖp lµm ¨n cã hiÖu qu¶

hay kh«ng. Do ®ã ®ßi hái c¸c doanh nghiÖp muèn cã vèn tÝn dông cña ng©n

hµng ph¶i cã ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kh¶ thi. Kh«ng chØ thu håi ®ñ vèn mµ c¸c

doanh nghiÖp cßn ph¶i t×m c¸ch sö dông vèn cã hiÖu qu¶, t¨ng nhanh chãng

vßng quay vèn, ®¶m b¶o tû suÊt lîi nhuËn ph¶i lín h¬n l·i suÊt ng©n hµng th×

míi tr¶ ®îc nî vµ kinh doanh cã l·i. Trong qu¸ tr×nh cho vay ng©n hµng thùc

hiÖn kiÓm so¸t tríc, trong vµ sau khi gi¶i ng©n buéc doanh nghiÖp ph¶i sö

dông vèn ®óng môc ®Ých vµ cã hiÖu qu¶.

+ TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn h×nh thµnh c¬ cÊu vèn tèi u cho doanh

nghiÖp võa vµ nhá.

Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng hiÕm doanh nghiÖp nµo dïng vèn tù cã ®Ó

s¶n xuÊt kinh doanh. Nguån vèn vay chÝnh lµ c«ng cô ®ßn bÈy ®Ó doanh

nghiÖp tèi u ho¸ hiÖu qu¶ sö dông vèn. §èi víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá

do h¹n chÕ vÒ vèn nªn viÖc sö dông vèn tù cã ®Ó s¶n xuÊt lµ khã kh¨n v× vèn

h¹n hÑp v× nÕu sö dông th× gi¸ vèn sÏ cao vµ s¶n phÈm khã ®îc thÞ trêng

chÊp nhËn. §Ó hiÖu qu¶ th× doanh nghiÖp ph¶i cã mét c¬ cÊu vèn tèi u, kÕt

cÊu hîp lý nhÊt lµ nguån vèn tù cã vµ vèn vay nh»m tèi ®a ho¸ lîi nhuËn t¹i

n¨ng c¹nh tranh cña c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá .

§ç Huy S¬n - 842B TiÓu luËn

 5

C¹nh tranh lµ mét quy luËt tÊt yÕu cña nÒn kinh tÕ thÞ trêng, muèn tån

t¹i vµ ®øng v÷ng th× ®ßi hái c¸c doanh nghiÖp ph¶i chiÕn th¾ng trong c¹nh

tranh. §Æc biÖt ®èi víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá, do cã mét sè h¹n chÕ

nhÊt ®Þnh, viÖc chiÕm lÜnh u thÕ trong c¹nh tranh tríc c¸c doanh nghiÖp lín

trong níc vµ níc ngoµi lµ mét vÊn ®Ò khã kh¨n. Xu híng hiÖn nay cña c¸c

doanh nghiÖp nµy lµ t¨ng cêng liªn doanh, liªn kÕt, tËp trung vèn ®Çu t vµ

më réng s¶n xuÊt, trang bÞ kü thuËt hiÖn ®¹i ®Ó t¨ng søc c¹nh tranh. Tuy nhiªn

®Ó cã mét lîng vèn ®ñ lín ®Çu t cho sù ph¸t triÓn trong khi vèn tù cã l¹i h¹n

hÑp, kh¶ n¨ng tÝch luü thÊp th× ph¶i mÊt nhiÒu n¨m míi thùc hiÖn ®îc. Vµ

khi ®ã c¬ héi ®Çu t ph¸t triÓn kh«ng cßn n÷a. Nh vËy cã thÓ ®¸p óng kÞp

cña m×nh lµ më réng ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh.

1.2. HiÖu qu¶ cña tÝn dông:

1.2.1. Kh¸i niÖm:

HiÖu qu¶ tÝn dông lµ mét trong nh÷ng biÓu hiÖn cña hiÖu qu¶ kinh tÕ

cña c¸c môc tiªu kinh tÕ x· héi vµ nhu cÇu cña kh¸ch hµng ®¶m b¶o nguyªn

nguån tÝch luü do ®Çu t tÝn dông vµ do ®¹t ®îc c¸c môc tiªu t¨ng trëng

hµng.

V× vËy, hiÖu qu¶ tÝn dông lµ mét chØ tiªu kinh tÕ tæng hîp ph¶n ¸nh kh¶

møc ®é an toµn vèn tÝn dông ,lîi nhuËn cña kh¸ch hµng, sù ph¸t triÓn kinh tÕ

x· héi). Do ®ã hiÖu qu¶ tÝn dông lµ kÕt qu¶ cña mèi quan hÖ biÖn chøng gi÷a

kinh tÕ.

1.2.2. C¸c tiªu thøc ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông.

ngêi ta sö dông “HÖ sè chªnh lÖch l·i rßng” (NIM=Net Interest Margin) lµ tû

sè gi÷a thu nhËp l·i rßng víi sè tµi s¶n cã hoÆc tµi s¶n sinh lîi.

§ç Huy S¬n - 842B TiÓu luËn

 6

hÖ sè chªnh lÖch l·i rßng (%)

Thu nhËp l·i rßng x 100

Tµi s¶n sinh lêi

C«ng thøc trªn ®· chØ râ c¸c tiªu thøc chñ yÕu liªn quan trùc tiÕp ®Õn

kh¶ n¨ng sinh lêi cña ho¹t ®éng tÝn dông lµ thu nhËp l·i rßng vµ tµi s¶n sinh

yÕu.

Thªm vµo ®ã, ®Ó ®¸nh gi¸ ®Çy ®ñ hiÖu qu¶ tÝn dông trong n¨m tµi chÝnh,

ngêi ta cßn tÝnh ®Õn hÖ sè:

Gi¸ trÞ tÝn dông tæn thÊt thùc tÕ

x 100

Tµi s¶n sinh lêi

tãm l¹i, kh¶ n¨ng sinh lîi cña c¸c kho¶n cho vay vµ ®Çu t phô thuéc

hµng ¸p dông.

ngoµi c¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông ë n¨m tµi chÝnh nãi trªn

ngêi ta cßn sö dông ®Õn mét sè chØ tiªu kh¸c khi xem xÐt mÆt ho¹t ®éng nµy

trong mét qu¸ tr×nh nhiÒu n¨m ®Õn thêi ®iÓm nghiªn cøu, cô thÓ lµ:

n¨ng rñi ro, hiÖu qu¶ kinh doanh cña c¸c tæ chøc tÝn dông, tõ ®ã cã biÖn ph¸p

kh¾c phôc trong t¬ng lai.

Tû lÖ nî qu¸ h¹n (%)

Nî qu¸ h¹n x 100

Tæng d nî

Tû lÖ nî khã ®ßi (%)

Nî khã ®ßi x 100

Tæng d nî

Tû lÖ nî tæn thÊt (%)

Nî ®îc xÕp lo¹i tæn thÊt x 100

Tæng d nî

Tû lÖ quü dù phßng rñi ro (%)

Quü dù phßng rñi ro x 100

Tæng d nî

Tû lÖ quü dù phßng rñi ro víi

nî ®îc xÕp lo¹i tæn thÊt (%)

Quü dù phßng rñi ro x 100

Nî ®îc xÕp lo¹i tæn thÊt

Nî ®îc xÕp lo¹i tæn thÊt = Nî xo¸ tõ chñ tr¬ng cña ChÝnh phñ

hµng. HiÖu qu¶ do ho¹t ®éng tÝn dông mang l¹i ph¶i bï ®¾p chi phÝ cho vay,

LÝ THUYẾT TOÁN

Kinh doanh - tiếp thị

Quản trị, internet, marketing

Giáo dục đào tạo

Các tài liệu, đề thi liên quan đến các môn học của học sinh và bài giảng của giáo viên

Công nghệ thông tin

Tài liệu lĩnh vực công nghệ thông tin

Học tiếng Anh

Các tài liệu liên quan đến học tiếng Anh